Algemeen

Voor u ligt de programmabegroting 2024. Deze programmabegroting is de eerste begroting op basis van de nieuwe, vereenvoudigde P&C-cyclus. Op 23 februari 2023 stelde de raad de uitgangspunten vast voor deze nieuwe cyclus. Deze nieuwe P&C-cyclus geeft de raad de mogelijkheid om op hoofdlijnen te sturen, waarbij details en uitwerking bij het takenpakket van het college horen. Hiervoor wordt in de kern van de begroting, het programmaplan, uitsluitend ingegaan op de belangrijkste (nieuwe) ontwikkelingen en activiteiten in het begrotingsjaar 2024. Deze worden zo concreet mogelijk beschreven.

Bij de programma’s wordt geen aandacht besteed aan bestaande (going concern) activiteiten. De basis voor de programmabegroting is gelegd bij de kadernota waar de raad op 29 juni 2023 mee instemde. In de kadernota staan de nieuwe ontwikkelingen die in 2024 aandacht vragen, naast de uitvoering van het collegeprogramma. Deze onderwerpen, nieuwe ontwikkelingen en de jaarschijf 2024 uit het collegeprogramma is dus waaraan in het programmaplan aandacht wordt besteed. Overig nieuw beleid is in beginsel niet aan de orde en is ook niet opgenomen in deze begroting.

Vereenvoudigde P&C-cyclus

Het zwaartepunt in de nieuwe vereenvoudigde cyclus ligt op de kadernota. In de kadernota worden de onderwerpen aangegeven waarvan het college aangeeft dat die in het komende jaar aandacht vragen. Daarbij wordt aandacht gegeven aan de uitvoering van het collegeprogramma en andere (nieuwe) ontwikkelingen die van belang zijn voor de gemeente. Met het vaststellen van de kadernota, al dan niet geamendeerd, heeft het college de opdracht om deze onderwerpen uit te werken in de begroting.

Met de vereenvoudigde P&C cyclus is ervoor gekozen om focus aan te brengen in de onderwerpen die in de drie documenten, Kadernota, Begroting en Rekening, worden behandeld. De gemeentelijke organisatie houdt zich bezig met een groot aantal taken die voor een belangrijk deel wettelijk verplicht zijn. Voor veel van die taken is ook de wijze van uitvoering landelijk voorgeschreven. Waar de gemeente wel enige eigen beleidsvrijheid heeft is dat veelal vastgelegd in beleidsnota’s of verordeningen. Deze kennen een eigen cyclus en die is over het algemeen meerjarig. Deze documenten zijn in een afzonderlijk kopje bij de programma’s benoemd. Ook zijn er ontwikkelingen in gang gezet, zoals bijvoorbeeld de nieuwbouw van IKC's, woningbouwprogramma's en andere ontwikkelingen. Over de voortgang hiervan informeren wij u afzonderlijk via raadsbrieven, zoals door u besloten bij de eerder genoemde vereenvoudiging van de P&C-cyclus. Op deze manier is het ook duidelijk welke taken en ontwikkelingen niet expliciet in de begroting worden behandeld en waar het beleid is vastgelegd zonder dat daar in de begroting veel tekst en uitleg aan besteed hoeft te worden.

De begroting is in de nieuwe cyclus vooral de uitwerking van wat er in de kadernota al is behandeld. De financiële positie is geactualiseerd, met name door het verwerken van de gegevens uit de meicirculaire van het gemeentefonds, die de regering publiceerde nadat wij onze kadernota hadden afgerond.