Thema Ruimtelijk beleid
€ 422.000 lagere lasten
- In 2023 is een hoger budget (€ 128.000) opgenomen voor de invoering van de Omgevingswet per 1 januari 2024.
- In 2023 heeft de raad een incidenteel voorbereidingsbudget beschikbaar gesteld van € 141.000 voor het uitvoeren van het proces waarbij locaties voor flexwoningen geselecteerd worden. Daarnaast is via de kadernota incidenteel € 80.000 beschikbaar gesteld voor het project flexwoningen.
- In 2023 is incidenteel aanvullende budget (€ 96.000) beschikbaar gesteld voor adviezen ODWH.
€ 59.000 hogere baten
- De begrote opbrengsten voor vergunningverlening zijn op basis van de verwachte vergunningverleningen in 2024 € 59.000 hoger dan in 2023.
Thema Grondzaken en Vastgoed
€ 6.538.000 hogere lasten
- De lasten en baten voor het thema Grondzaken en Vastgoed wisselen erg door de jaren heen. Dit komt vooral door de administratieve verwerking van de lasten en baten van het grondbedrijf. Dit hangt nauw samen met de fase waarin de verschillende projecten zich bevinden, wanneer nieuwe projecten worden opgestart en oude projecten afgesloten. Hierdoor is geen goede vergelijking te maken over de jaren. Door middel van het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties (MPG) wordt jaarlijks verantwoording afgelegd over de grondexploitaties. De cijfers uit het MPG 2023 zijn verwerkt in de Meerjarenbegroting 2024-2027.
€ 5.997.000 hogere baten
- Zie de toelichting onder lasten voor dit programma.
Thema Economie, toerisme en natuur
€ 557.000 hogere lasten
- Warmtenet Schoterhoek II (lagere lasten € 52.000). In 2024 zullen minder aansluitingen op het warmtenet worden gemaakt dan in 2023, waardoor de kosten hiervoor ook lager zijn. Hetzelfde verschil komt voor aan de batenkant.
- In de tweede helft van 2023 wordt het Ondernemersfonds geëvalueerd. In december zal de raad een voorstel worden voorgelegd over het al dan niet verlengen van het fonds en eventuele bijstellingen van de werking. Omdat nog geen raadsbesluit is genomen over de verlenging, zijn de lasten (uitbetaling aan het ondernemersfonds) en baten (hogere inkomsten OZB niet-woningen) nog niet in de begroting opgenomen (€ 288.000 lagere lasten).
- In 2023 is via de kadernota een incidenteel budget van € 30.000 beschikbaar gesteld voor onderzoek naar het centrum van Langeraar.
- Voor de marketing van de Hollandse plassen is via de Decemberwijziging 2022 een incidenteel budget van € 21.000 overgeheveld naar 2023 waardoor de lasten in 2024 lager zijn.
- Via de Decemberwijziging 2022 is een incidenteel budget (€ 25.000) overgeheveld naar 2023 voor de aanleg van laadinfrastructuur voor waterrecreatie waardoor de lasten in 2024 lager zijn.
- In 2023 is er een incidenteel budget beschikbaar van € 50.000 voor de subsidieregeling groene daken. Dit budget is via de Decemberwijziging 2022 overgeheveld van 2022 naar 2023 omdat de regeling pas in de raadsvergadering van december is vastgesteld. Dit budget komt niet terug in de begroting 2024.
- Voor de aanpak van energiearmoede is in 2023 een specifieke uitkering ontvangen van € 411.000. Eventuele niet bestede middelen kunnen in 2024 besteed worden.
- € 1.426.000 hogere lasten als gevolg van een hogere doorbelasting vanuit de kostenplaatsen. Dit wordt ten eerste (€ 141.000) veroorzaakt doordat de doorbelasting dit jaar op taakveldniveau plaatsvindt in tegenstelling tot voorgaande jaren toen de doorbelasting op productniveau plaatsvond. Dit leidt op vele plaatsen tot een verschuiving van de kosten. Dit als gevolg van de gemaakte afspraken over de vereenvoudiging van de P&C-cyclus. Per saldo leidt dit niet tot een veel grotere mutatie dan die van de wijziging in de geraamde salariskosten. Deze lichten wij toe bij het overzicht overhead. Een tweede verklaring van het verschil is dat de doorbelasting van de uren openbaar groen (€ 1.285.000) per abuis aan programma 1 zijn doorbelast in plaats van aan programma 2.
€ 455.000 lagere baten
- Voor de aanpak van energiearmoede is in 2023 een Specifieke uitkering ontvangen van € 411.000.
- Warmtenet Schoterhoek II (lagere baten € 52.000). In 2024 zullen minder aansluitingen op het warmtenet worden gemaakt dan in 2023, waardoor naast de kosten ook de opbrengsten (doorbelasting van de kosten aan de kaveleigenaren) hiervoor lager zijn. Hetzelfde verschil komt voor aan de lastenkant.
Mutatie reserves
€ 8.540.000 lagere toevoeging
Ten opzichte van 2023 is in 2024 voor € 8.540.000 minder aan reserves toegevoegd. De belangrijkste verschillen zijn: stortingen in 2023 voor € 7.051.000 i.v.m. activiteiten collegeprogramma (€ 5.000.000 in de reserve ontsluiting woonwijken, € 1.000.000 in de reserve creatieve woonvormen en € 1.051.000 in de reserve woningbouw), storting in 2023 van € 1.000.000 in de reserve duurzaamheid voor het energiefonds, storting in 2023 van € 503.000 in de reserve onvoorzien grondexploitaties vanwege de opening van de grondexploitatie Vrouwenakker-West.
€ 3.328.000 lagere onttrekking
Ten opzichte van 2023 is in 2024 voor € 3.328.000 minder aan reserves onttrokken. De belangrijkste verschillen zijn een onttrekking in 2023 aan de algemene reserve van € 1.458.0000 voor de tijdelijke huisvesting de Poel, een onttrekking aan de algemene reserve van € 1.000.000 voor het energiefonds, onttrekkingen aan de reserves in 2023 van € 691.000 (algemene reserve € 503.000 en reserve woningbouw
€ 188.000) i.v.m. de opening van de grondexploitatie Vrouwenakker-West, een onttrekking aan de reserve implementatie omgevingswet van € 100.000 en een onttrekking een de reserve flexibele woonvormen voor flexwoningen van € 106.000.