Thema Zorg en leefstijl
€ 936.000 lagere lasten
- De middelen ad € 324.000 voor statushouders die onder de oude Wet Inburgering vallen zijn via de Decemberwijziging 2022 overgeheveld naar 2023. Per statushouder wordt door het rijk eenmalig een vast bedrag ter beschikking gesteld. Dat bedrag is bedoeld voor een periode van 3 jaar. Dat betekent dat middelen die nog niet zijn uitgegeven meegenomen moeten worden naar het volgende jaar. Tegenover deze lasten staat aan de batenkant een onttrekking aan de reserve in 2023.
- In de begroting 2022 zijn extra middelen opgenomen voor de implementatie van de nieuwe contracten en innovaties in het sociaal domein. Via de Decemberwijziging 2022 is € 175.000 overgeheveld naar 2023 om verder te werken aan de doordecentralisatie van de maatschappelijke zorg, een nieuwe organisatie van jeugdhulp en aan ontwikkelingen waarvoor bijvoorbeeld externe expertise nodig is. Tegenover deze lasten staat aan de baten kant een onttrekking aan de reserve in 2023.
- Via Decemberwijziging 2022 is incidenteel € 69.000 overgeheveld naar 2023 voor de aanleg van nutsvoorzieningen bij de te realiseren scheve huisjes. Tegenover deze lasten staat aan de batenkant een onttrekking aan de reserve in 2023.
- De Maatschappelijke Zorg is met ingang van 2023 gedecentraliseerd. Op basis van het herijkte rekenmodel van AEF zijn de budgetten gewijzigd, zoals reeds gemeld in de kadernota 2024. Dit leidt tot € 100.000 hogere lasten (en baten) in 2024.
- Het werk dat voortkwam uit de Oekraïnecrisis is geheel met eigen personeel gedaan. Voor de begeleiding van het toegenomen aantal vluchtelingen en om werk dat is blijven liggen, gedaan te krijgen, is extra ambtelijke capaciteit nodig. Via de kadernota 2024 is daarvoor 2023 incidenteel €500.000 begroot. Hier staat een baat uit de reserve Oekraïne tegenover.
- In de begroting 2023 is uit de vertaling van het collegeprogramma incidenteel € 100.000 opgenomen voor de preventieagenda gezondheid.
- De lasten voor WMO begeleiding zijn in via de begroting 2023 voor het jaar 2024 € 187.000 lager begroot.
- Er is sprake van € 352.000 hogere lasten als gevolg van een hogere doorbelasting vanuit de kostenplaatsen. Dit wordt veroorzaakt doordat de doorbelasting dit jaar op taakveldniveau plaatsvindt in tegenstelling tot voorgaande jaren toen de doorbelasting op productniveau plaatsvond. Dit leidt op vele plaatsen tot een verschuiving van de kosten. Dit als gevolg van de gemaakte afspraken over de vereenvoudiging van de p&c-cyclus. Per saldo leidt dit niet tot een grotere mutatie dan die van de wijziging in de geraamde salariskosten. Deze lichten wij toe bij het overzicht overhead.
€ 56.000 hogere baten
- De rijksbijdrage Maatschappelijke Zorg is € 100.000 verhoogd. Zie toelichting onder lasten 1e bullit.
- In 2023 is incidenteel via de Najaarsnota 2022 een SPUK van € 20.000 begroot voor het preventieakkoord. Vanaf 2024 is dit opgenomen in een brede SPUK bevordering gezondheid, sport- en beweegstimulering, cultuurparticipatie en het versterken van de sociale basis.
- De rijksbijdrage inburgering is in de begroting 2022 voor het jaar 2024 € 24.000 naar beneden bijgesteld. De lasten dalen met hetzelfde bedrag.
Thema Werk en Inkomen
€ 378.000 lagere lasten
- Op basis van het amendement van de raad over de verruiming van de energietoeslag voor de doelgroep tot 130% is in 2023 een raming van €293.000 opgenomen. Hier staat een onttrekking aan de algemene reserve van € 223.000 tegenover en een bedrag van € 70.000 uit de duurzaamheidsreserve.
- Er is sprake van € 95.000 lagere lasten als gevolg van een lagere doorbelasting vanuit de kostenplaatsen. Dit wordt veroorzaakt doordat de doorbelasting dit jaar op taakveldniveau plaatsvindt in tegenstelling tot voorgaande jaren toen de doorbelasting op productniveau plaatsvond. Dit leidt op vele plaatsen tot een verschuiving van de kosten. Dit als gevolg van de gemaakte afspraken over de vereenvoudiging van de p&c-cyclus. Per saldo leidt dit niet tot een grotere mutatie dan die van de wijziging in de geraamde salariskosten. Deze lichten wij toe bij het overzicht overhead.
Baten
N.v.t.
Thema Vrije tijd en cultuur
€ 521.000 hogere lasten
- € 115.000 lagere lasten in verband met het onderbrengen van het budget buurtsportcoach in de nieuwe Spuk GALA. Dit verschil vervalt bij het verwerken van de meicirculaire 2023 (jaar 2023).
- Vanuit het collegeprogramma is in 2024 €50.000 geraamd in verband met een nieuwe subsidiesystematiek.
- De personeelskosten voor zwembad de Wel zijn € 104.000 hoger in 2024. De nieuwe CAO is de belangrijkste reden van deze stijging.
- Er is sprake van € 427.000 hogere lasten als gevolg van een hogere doorbelasting vanuit de kostenplaatsen. Dit wordt veroorzaakt doordat de doorbelasting dit jaar op taakveldniveau plaatsvindt in tegenstelling tot voorgaande jaren toen de doorbelasting op productniveau plaatsvond. Dit leidt op vele plaatsen tot een verschuiving van de kosten. Dit als gevolg van de gemaakte afspraken over de vereenvoudiging van de p&c-cyclus. Per saldo leidt dit niet tot een grotere mutatie dan die van de wijziging in de geraamde salariskosten. Deze lichten wij toe bij het overzicht overhead.
Baten
N.v.t
Thema Onderwijs en ontwikkeling
€ 316.000 lagere lasten
- In 2024 zijn de kosten voor Jeugdhulp € 236.000 lager. Er was extra begroot voor de implementatie van de beoogde nieuwe werkwijze in de Rijnstreek.
- Voor het Nationaal Programma Onderwijs is in 2024 € 102.000 minder begroot dan voor 2023.
- In de meerjarenbegroting werd voor 2024 € 99.000 meer begroot voor de tijdelijke huisvesting dan in 2023. Dit betekent hogere lasten op de voorziening onderwijs.
- Er is sprake van € 120.000 lagere lasten als gevolg van een lagere doorbelasting vanuit de kostenplaatsen. Dit wordt veroorzaakt doordat de doorbelasting dit jaar op taakveldniveau plaatsvindt in tegenstelling tot voorgaande jaren toen de doorbelasting op productniveau plaatsvond. Dit leidt op vele plaatsen tot een verschuiving van de kosten. Dit als gevolg van de gemaakte afspraken over de vereenvoudiging van de p&c-cyclus. Per saldo leidt dit niet tot een grotere mutatie dan die van de wijziging in de geraamde salariskosten. Deze lichten wij toe bij het overzicht overhead.
€ 127.000 lagere baten
- In 2023 is een specifieke uitkering ontvangen van € 127.000 voor de uitvoering van het Nationaal Programma Onderwijs.
Thema Vastgoed Sociaal domein
Lasten
N.v.t.
Baten
N.v.t.
Mutatie reserves
€ 267.000 hogere toevoeging
- De storting in de reserve zwembad is in 2024 € 3.000.000 ten opzichte van € 2.000.000 in 2023.
- In totaal is er via de Decemberwijziging 2022 voor een bedrag van € 621.000 overgeheveld van 2022 naar 2023.
- In 2023 werd € 1.458.000 gestort voor de tijdelijke huisvesting van IKC de Poel. Dit was in 2024 niet meer nodig, vandaar een lagere toevoeging voor 2024.
- € 105.000 storting in de reserve onderwijshuisvesting conform RB 2020-094 dd 12 nov 2020 om in stappen van 25% toe te groeien naar de vanaf 2027 uit de realisatie van het strategisch plan huisvesting onderwijs voortvloeiende afschrijvingslasten;
€ 1.741.000 lagere onttrekking
- In 2024 is een onttrekking aan de reserve sociaal domein opgenomen voor de dekking van extra kosten voor de jeugdzorg. Dit in verband met samenwerking met Kaag en Braassem en in de regio en daarmee eventueel samenhangende extra kosten. Het te onttrekken bedrag is €304.000. In 2023 was dit een onttrekking van €1.014.000. Toen werd extra geld onttrokken vanwege de beoogde samenwerking in de Rijnstreek en de investeringen die daardoor werden verwacht.
- In 2023 is via de kadernota voor 2023 een onttrekking aan de reserve Oekraïne van €500.000 begroot om waar nodig te investeren in ambtelijke capaciteit.
- Op basis van het amendement van de raad over de verruiming van de energietoeslag is in 2023 een onttrekking aan de algemene reserve van €223.000 opgenomen en een bedrag van €70.000 uit de duurzaamheidsreserve. De totale kosten voor de uitbreiding van de regeling bedragen daarmee €293.000.
- In 2023 is een onttrekking aan de reserve sociaal domein opgenomen voor de dekking van de aanbesteding opdracht ondersteuning van € 281.000