Kostenplaatsen
Het saldo bestaat uit enkele afrondingsverschillen. Wij vinden het op deze plaats van belang om inzicht te geven in een van de belangrijkste kostensoorten van onze organisatie, te weten de personele lasten. Wij geven hierbij inzicht in de totale kosten voor bestuurders en medewerkers. Wij verklaren hier het verschil in geraamde lasten tussen 2023 en 2024.
Management en Staf
€ 159.000 hogere lasten
In 2023 is op dit thema een bedrag van € 100.000 geraamd voor de lasten die verband houden met de doorontwikkeling van de ambtelijke organisatie.
€ 281.000 hogere loonkosten
Voor de indexatie van de loonkosten gaan we uit van de prijsindex Loonvoet sector overheid uit de mei-circulaire 2023. De indexatie is op basis hiervan gesteld op 5,2% Het verschil tussen de Kadernota 2024 en de mei-circulaire hebben we voorralsnog op een stelpost geraamd en nog niet doorbelast naar de thema's. De totale geraamde loonkosten bedragen dan € 23.724.000.
Baten
N.v.t.
Bedrijfsondersteuning
€ 450.000 lagere lasten
- In 2023 was nog een eenmalig budget van € 30.000 beschikbaar voor de invoering van de Wet Open Overheid.
- In 2023 was nog een eenmalig budget van € 136.000 beschikbaar voor zaakgericht werkn.
- € 69.000 lagere kosten voortvloeiende uit het ICT-Beheerplan 2024 - 2027.
- In 2023 was nog een eenmalig budget van € 50.000 voor mobiliteitsbeleid beschikbaar.
- In 2023 is een eenmalig budget van € 70.000 beschikbaar gesteld voor het wegwerken van achterstanden op het gebied van Geo-informatie.
Baten
N.v.t.
Huisvesting
€ 200.000 lagere lasten
- € 80.000 lagere kapitaallasten, onder meer door het vervallen van de lasten voor Middelweg 1, Ter Aar.
- € 120.000 lagere lasten als gevolg van een lagere doorbelasting vanuit de kostenplaatsen. Dit wordt veroorzaakt doordat de doorbelasting dit jaar op taakveldniveau plaatsvindt in tegenstelling tot voorgaande jaren toen de doorbelasting op productniveau plaatsvond. Dit leidt op vele plaatsen tot een verschuiving van de kosten. Dit als gevolg van de gemaakte afspraken over de vereenvoudiging van de p&c-cyclus. Per saldo leidt dit niet tot een grotere mutatie dan die van de wijziging in de geraamde salariskosten. Deze lichten wij tot bij het overzicht overhead.
Baten
N.v.t.
Mutaties reserves
€ 337.000 minder toevoegingen
- € 30.000 Wet Open Overheid
- € 136.000 zaakgericht werken
- € 170.000 ICT-projecten
€ 345.000 meer onttrekkingen
- € 100.000 personele knelpunten
- € 100.000 doorontwikkeling ambtelijke organisatie
- € 145.000 Digitalisering bouwarchief